財聯(lián)社5月14日訊（編輯 楊斌）今日，奧園集團有限公司（簡(jiǎn)稱(chēng)“奧園集團”）宣告“20奧園01”等3只債券將于5月15日起復牌，3只債券在年初因未能完成小額兌付而停牌至今。盡管境內外債務(wù)重組都已完成，奧園集團近期遭遇階段性流動(dòng)性風(fēng)險，這導致部分債務(wù)未能及時(shí)清償及項目涉訴。

根據公告，“21奧園債”、“20奧園02”、“20奧園01”將自2024年5月15日開(kāi)市起復牌。上述3只債自2024年1月2日起停牌，停牌期間內公司召開(kāi)債券持有人會(huì )議審議通過(guò)了給予上述債券進(jìn)一步寬限期安排的議案，并完成了部分小額兌付款及應計未付利息款的支付。

上述3只債券余額合計55.4億元。今年1月2日，奧園集團稱(chēng)因資金調撥等原因，償債資金尚未全額到位，將保證在寬限期內盡快完成債券小額兌付義務(wù)。根據此前的兌付安排，奧園集團本應于2023年12月30日前支付首次小額兌付款及應計未付利息的5%。

3只債券的小額兌付安排為，對于截至債權登記日（2023年5月17日）登記在冊的每個(gè)持有債券的證券賬戶(hù)，若債券持有張數不足500張，則奧園集團于兌付日（2023年12月30日）全額兌付；若債券持有張數超過(guò)500張，則于兌付日兌付500張。另外，3只債券在各自基準日內應計未計利息的5%合計約為2400萬(wàn)元。

包括上述3只債券在內，奧園集團共有存續境內債8只，規模85.22億元，該8只債券已全部展期至2026年以后。

圖：奧園集團存續境內債

（資料來(lái)源：Choice數據，財聯(lián)社整理）

今年1月12日，奧園集團的控股公司中國奧園集團股份有限公司（簡(jiǎn)稱(chēng)“中國奧園”）在港交所公告，境外債務(wù)重組進(jìn)展計劃獲法院認許。重組正式于3月20日生效，這意味著(zhù)兩年以來(lái)，奧園的境內外債務(wù)重組全部完成。

根據最新的重組方案，中國奧園將發(fā)行新的融資工具對原有約61億美元的境外債務(wù)進(jìn)行置換，包括4只共計23億美元的新債務(wù)工具展期至2031年，以及14億股普通股、1.43億美元無(wú)息強制可轉換債券、16億美元永續債。

圖：中國奧園境外債務(wù)重組后存續的美元債

（資料來(lái)源：企業(yè)預警通，財聯(lián)社整理）

不過(guò)，就在5月13日晚，奧園集團披露了最新未能清償的到期債務(wù)規模情況。截至2024年4月30日，公司涉及未能清償的到期債務(wù)本金累計約人民幣417.27億元，較2023年年末增加約3.02%。

奧園集團及子公司涉及多項未決訴訟，截至4月30日，涉訴金額約508.58億元，其中融資相關(guān)涉訟金額約445.77億元，非融資相關(guān)涉訟金額約62.81億元。涉訴總金額較2023年年末下降約9.04%。

公司表示，受自身及行業(yè)環(huán)境影響，奧園集團近期遭遇階段性流動(dòng)性風(fēng)險，這導致部分債務(wù)未能及時(shí)清償及項目涉訴。公司正全力推進(jìn)各項目建設、去化進(jìn)度，同時(shí)也一并協(xié)調各方籌措資金，積極同各類(lèi)型債權人溝通，爭取達成債務(wù)化解方案，為日后公司可持續經(jīng)營(yíng)提供條件。

2023年年報顯示，奧園集團歸屬于母公司所有者的凈利潤為-62.47億元，虧損額較2022年-35.50億元擴大。經(jīng)營(yíng)性現金流-6.05億元，2022年為-5.08億元。奧園集團最近3年經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現金流量?jì)纛~持續為負，且最近3年平均歸屬于母公司所有者的凈利潤為負，屬于交易所公司債券存續期信用風(fēng)險管理指引中的財務(wù)指標重要不利變化。

此外，信永中和會(huì )計師事務(wù)所(特殊普通合伙)于4月28日對奧園集團的2023年年報進(jìn)行了審計，在4月30日的報告中出具無(wú)法（拒絕）表示意見(jiàn)。